7 solutions pour défiscaliser rapidement avant la fin de l'année
Défiscaliser consiste à réduire son imposition par des dispositifs légaux mis en place par l’État. Par exemple, le gouvernement peut proposer des réductions d’impôts aux particuliers investissant dans des secteurs stratégiques comme le logement, l’écologie, ou encore l’innovation.
Ces réductions sont conçues pour inciter les citoyens à investir là où les besoins sont forts, tout en leur offrant une opportunité d'optimisation fiscale. En fonction de la somme investie, ces outils permettent de diminuer le montant de l’impôt, et parfois même d’en obtenir un remboursement partiel.
Un choix à orienter en fonction de son imposition
Le choix de défiscaliser dépend de plusieurs facteurs, notamment du niveau de l’imposition. Un foyer à forte imposition pourra s’intéresser aux solutions offrant des grosses réductions d’impôts, tandis qu’un contribuable faiblement imposé cherchera plutôt des placements à faible risque. Il est recommandé de défiscaliser dès que possible, en particulier en début d’année fiscale, pour maximiser l’avantage en étalant l’investissement. Mais il est également possible de défiscaler avant la fin de l'année.
Outre la réduction d’impôts, la défiscalisation permet de diversifier son patrimoine et de se constituer des revenus futurs. Que ce soit pour préparer la retraite, soutenir des projets écologiques ou investir dans l’économie locale, la défiscalisation présente plusieurs intérêts. Cependant, il est conseillé de consulter un conseiller fiscal pour évaluer la rentabilité et la pertinence des dispositifs choisis afin de s'assurer que l’avantage fiscal est réel et durable.
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Faire des dons aux oeuvres
Faire un don à des associations telles que les Restos du cœur, la Croix-Rouge, Médecins sans frontières (MSF), Emmaüs ou Action contre la faim permet de bénéficier d’un avantage fiscal substantiel.
En effet, lorsque vous donnez à des organismes reconnus comme œuvrant pour "l’aide aux personnes en difficulté", vous pouvez récupérer 75 % de la somme versée sous forme de réduction d'impôt sur le revenu l'année suivante. Ce taux est réduit à 66 % pour les dons faits aux associations d’intérêt général.
Ce dispositif permet non seulement de soutenir des actions essentielles, mais aussi de bénéficier d’un avantage fiscal significatif pour les contribuables, encourageant la solidarité envers les personnes en difficulté.
Investir dans l’assurance-vie
L’assurance-vie est un support d’épargne incontournable, offrant des avantages fiscaux attractifs, tant sur les plus-values que pour la transmission de patrimoine. En matière d’impôt, après huit ans de détention, les gains peuvent bénéficier d’un abattement annuel, ce qui réduit l’imposition. De plus, en cas de succession, l’assurance-vie permet de transmettre des capitaux avec des conditions fiscales avantageuses, souvent bien plus favorables que celles de l’héritage classique.
L’assurance-vie se distingue par sa grande flexibilité : elle offre la possibilité de diversifier son patrimoine en investissant dans divers actifs, des fonds en euros sécurisés aux unités de compte en actions. Elle constitue ainsi un complément idéal au Plan d’Épargne en Actions (PEA), permettant de diversifier son épargne et de planifier efficacement sa succession. Pour les épargnants soucieux de conjuguer rendement et optimisation fiscale, l’assurance-vie reste un pilier de la gestion patrimoniale à long terme.
Ouvrir un Plan d’Épargne Retraite individuel (PER)
Le Plan d’Épargne Retraite individuel (PER) est aujourd’hui le seul produit d'épargne retraite accessible à tous les contribuables. Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10 % du revenu net annuel, avec un plafond personnalisé indiqué sur l’avis d’imposition.
Le gain fiscal est particulièrement intéressant pour les revenus élevés. Par exemple, un contribuable déclarant 40 000 euros de revenus imposables et situé dans la tranche d’imposition à 30 % peut espérer un avantage fiscal de 900 euros, soit 30 % de 3 000 euros. Pour une personne imposée dans la tranche à 45 % (au-delà de 177 106 euros de revenus), l’économie grimpe à 1 350 euros.
Aujourd’hui, environ 10 millions de Français détiennent un PER, représentant un encours total de 102,8 milliards d’euros, dont près de 59,9 milliards d’euros pour le PER individuel. Ce placement séduit ainsi de nombreux épargnants cherchant à optimiser leur fiscalité tout en préparant leur retraite.
Investir dans des fonds fiscaux
Les fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI) et les fonds d’investissement de proximité (FIP), couramment appelés "fonds fiscaux", sont des produits d’investissement proposés en banque ou dans les réseaux de gestion de patrimoine pour leurs avantages fiscaux.
Ces fonds, investis principalement dans des PME, permettent aux épargnants de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. À la fin de 2023, cette réduction exceptionnelle atteignait 25 % pour les investissements, mais elle est revenue à son taux habituel de 18 % en 2024. Quelques exceptions subsistent : les FIP Corse et outre-mer offrent encore une réduction de 30 %, et les investissements dans les entreprises solidaires d’utilité publique (ESUS) ouvrent droit à 25 % de réduction fiscale.
Avant d’investir dans les fonds fiscaux, il est essentiel de bien en comprendre les contraintes. Ces fonds imposent une immobilisation de l’argent sur une longue période, souvent entre 7 et 10 ans, sans possibilité de rachat des parts avant l’échéance. L’Autorité des marchés financiers (AMF) met en garde : "Il est impossible d'obtenir le rachat de vos parts pendant la durée de vie du fonds", rappelle l’institut.
Ouvrir un PEA
Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) est un levier de défiscalisation particulièrement avantageux pour les investisseurs en Bourse. En effet, au-delà de cinq ans de détention, les plus-values générées sont exonérées d’impôt. Ce dispositif peut aussi être utilisé pour soutenir la création d'entreprise, sous réserve que l’investisseur détienne moins de 25 % du capital de la société. Pour ceux qui n’ont pas encore de PEA, ouvrir un compte est une option à considérer. Quant à ceux qui en possèdent déjà un, ils ont tout intérêt à l’alimenter pour maximiser leur investissement.
Un PEA permet de verser jusqu’à 150 000 euros, ce qui en fait un instrument flexible pour diversifier son portefeuille. Il est également possible d’ouvrir un PEA-PME, qui est spécifiquement orienté vers l’investissement dans les Petites et Moyennes Entreprises (PME) et les Entreprises de Taille Intermédiaire (ETI). Ce double dispositif permet ainsi aux contribuables d’allier optimisation fiscale et soutien au tissu économique local, tout en bénéficiant d’une exonération des plus-values sur le long terme.
Avoir recours au Crowdfunding
L’investissement en direct dans des PME, qui permet de bénéficier de la réduction d’impôt connaît un nouvel essor grâce au crowdfunding, et plus précisément au crowdequity, le financement participatif en capital. Cette réduction, autrefois réservée aux investissements par des fonds, s’applique désormais à tous les placements en fonds propres dans des PME éligibles.
Investir dans des PME représente un risque élevé. Il est donc essentiel de bien évaluer les entreprises avant de s’engager et, si possible, de répartir l’investissement sur plusieurs projets pour diversifier le risque. De plus, cette réduction d’impôt est soumise au plafond global des niches fiscales, qui est de 10 000 euros par an.
Le crowdequity ouvre ainsi l’accès aux réductions fiscales pour ceux qui souhaitent financer des petites entreprises tout en optimisant leur imposition, sous réserve de bien connaître les risques inhérents à ces placements.
Miser sur une SCPI Pinel
Les SCPI fiscales offrent la possibilité d’investir dans des biens éligibles aux dispositifs d'incitation fiscale, tels que Pinel, Denormandie, Malraux, ou le déficit foncier. Avec une SCPI Pinel, par exemple, l’investisseur bénéficie d’une réduction d’impôt de 2 % par an pendant 9 ans, sous réserve de respecter certaines conditions.
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